【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 平成29年11月14日
【四半期会計期間】 第28期第２四半期(自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日)
【会社名】 ネクストウェア株式会社
【英訳名】 Nextware Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 豊田 崇克
【本店の所在の場所】 大阪市中央区北久宝寺町四丁目３番11号
【電話番号】 (06)6281－0304
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員 田 英樹
【最寄りの連絡場所】 大阪市中央区北久宝寺町四丁目３番11号
【電話番号】 (06)6281－9866
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員 田 英樹
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
第一部
【企業情報】
第１
【企業の概況】
１
【主要な経営指標等の推移】
回次
第27期 第２四半期 連結累計期間
第28期 第２四半期 連結累計期間
第27期
会計期間
自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日
自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日
自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日 売上高 (千円) 1,226,493 1,279,349 2,691,168 経常利益又は経常損失(△) (千円) △51,576 5,405 28,129 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 当 期 純 利
益 又 は 親 会 社 株 主 に 帰 属 す る 四 半期純損失(△)
(千円) △50,323 △11,242 7,233
四半期包括利益又は包括利益 (千円) △52,571 △11,242 4,985
純資産額 (千円) 520,840 870,830 681,896
総資産額 (千円) 1,168,503 1,550,726 1,424,020 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 又 は 四 半
期純損失(△)
(円) △4.52 △0.93 0.65
潜在株式調整後１株当たり 四半期(当期)純利益
(円) ― ― 0.65
自己資本比率 (％) 44.6 56.2 47.6
営業活動による キャッシュ・フロー
(千円) 15,879 213,936 56,562 投資活動による
キャッシュ・フロー
(千円) 21,143 △937 △12,857
財務活動による キャッシュ・フロー
(千円) △80,434 92,231 54,567 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高
(千円) 392,414 839,329 534,097
回次
第27期 第２四半期 連結会計期間
第28期 第２四半期 連結会計期間 会計期間
自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日
自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日
１株当たり四半期純利益 (円) 0.17 1.51
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し ておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第27期第２四半期連結累計期間及び第28期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利 益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
第２
【事業の状況】
１
【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、 投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の リスク」について重要な変更はありません。
２
【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３
【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。 なお、当社グループはシステム受託開発事業の単一セグメントであります。
（1）業績の状況
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用情勢が改善し個人消費が持ち直すなど、景気 は緩やかな回復基調で推移しました。一方、世界経済の不確実性や金融資本市場の変動の影響への懸念により、景 気の先行きについては依然として不透明な状況が続いております。
当社グループの所属する情報サービス産業におきましては、行政主導による企業のICT（情報通信技術）分野への 投資を促進する施策が活発化するとともに、IoT環境の活用やセキュリティ対策への関心の高まりなど業界全体とし てビジネス環境は堅調に推移しております。
このような状況下におきまして当社グループは、既存のお客様からの継続的な受注の確保と新たなソリューショ ンによって新規のお客様の開拓に努めてまいりました。なかでもケーブルテレビ事業者の超高速ブロードバンドサ ービスへの対応に伴う伝送路施設設計・管理システム「Cadixシリーズ」の販売が好調に推移しました。また顔認証 システムに関する引合いが増加していることや、高度な機密情報をマネジメントするブロックチェーン技術の応用 など、IoT時代に求められるセキュリティへの取組みについて強化しております。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は1,279百万円（前年同四半期比4.3%増）、営業利益は 11百万円（前年同四半期は50百万円の損失）、経常利益は５百万円（前年同四半期は51百万円の損失）、親会社株 主に帰属する四半期純損失は11百万円（前年同四半期は50百万円の損失）となりました。
（2）財政状態の分析
当 第 ２ 四 半 期 連 結 会 計 期 間 末 の 総 資 産 は 1,550 百 万 円 と な り、 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ て 126 百 万 円 増 加 し ま し た。これは、現金及び預金が305百万円、仕掛品が28百万円それぞれ増加し、受取手形及び売掛金が197百万円減少 したことが主な要因であります。
負債合計は679百万円となり、前連結会計年度末に比べて62百万円減少しました。これは、支払手形及び買掛金が 57百万円、新株予約権付社債が40百万円、長期借入金が37百万円、短期借入金が13百万円それぞれ減少し、流動負 債その他が85百万円増加したことが主な要因であります。
純資産合計は870百万円となり、前連結会計年度末に比べて188百万円増加しました。これは、新株予約権の行使 による新株発行に伴い資本金と資本剰余金がそれぞれ101百万円増加した一方、親会社株主に帰属する四半期純損失 11百万円を計上したことが主な要因であります。
（3）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に 比べ305百万円増加し、839百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は213百万円(前年同四半期は15百万円の収入)となりました。これは税金等調整前 四半期純利益５百万円に、売上債権の減少額197百万円、その他の流動負債の増加額85百万円、仕入債務の減少額 57百万円、たな卸資産の増加額27百万円、減価償却費15百万円、その他の流動資産の増加額11百万円等を加減した 結果によります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は0百万円(前年同四半期は21百万円の収入)となりました。これは、貸付金の回収 による収入50百万円、貸付けによる支出20百万円、投資有価証券の取得による支出19百万円があったこと等により ます。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は92百万円(前年同四半期は80百万円の支出)となりました。これは、株式の発行に よる収入160百万円、長期借入金の返済による支出43百万円、短期借入金の減少額13百万円があったこと等により ます。
(4) 研究開発活動
第３
【提出会社の状況】
１
【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】 ① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 30,480,000
計 30,480,000
② 【発行済株式】
種類
第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (平成29年９月30日)
提出日現在 発行数(株) (平成29年11月14日)
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名
内容
普通株式 13,015,222 13,015,222
東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード）
単元株式数は100株であります。
計 13,015,222 13,015,222 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】 該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】 該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】 該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
発行済株式 総数増減数
(株)
発行済株式 総数残高
(株)
資本金増減額 (千円)
資本金残高 (千円)
資本準備金 増減額 (千円)
(6) 【大株主の状況】
平成29年９月30日現在
氏名又は名称 住所
所有株式数 (株)
発行済株式 総数に対する
所有株式数 の割合(％)
豊 田 崇 克 兵庫県神戸市東灘区 1,043,200 8.02
有限会社ティ・エヌ・ヴィ 兵庫県西宮市大井手町１－７ 960,000 7.38 ネクストウェア従業員持株会 大阪府大阪市中央区北久宝寺町４－３－11 421,900 3.24 ピー・シー・エー株式会社 東京都千代田区富士見１－２－21 355,000 2.73 ド リ ー ム 10 号 投 資 事 業 有 限 責 任
組合
東京都千代田区一番町22－３ 340,962 2.62
桑畑 佐登美 東京都港区 308,000 2.37
ネクストウェア取引先持株会 大阪府大阪市中央区北久宝寺町４－３－11 270,500 2.08 日本証券金融株式会社 東京都中央区日本橋茅場町１－２－10 245,500 1.89 アセットシステム株式会社 兵庫県西宮市大井手町１－７ 222,400 1.71
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木１－６－１ 205,700 1.58
計 ― 4,373,162 33.60
(注) 上記のほか当社所有の自己株式564,400株（4.34％）があります。
(7) 【議決権の状況】 ① 【発行済株式】
平成29年９月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ─ ― ─
議決権制限株式(自己株式等) ─ ― ─
議決権制限株式(その他) ─ ─ ─
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式） 普通株式 564,400
― ─
完全議決権株式(その他) 普通株式 12,450,200 124,502 ─
単元未満株式 普通株式 622 ― ─
発行済株式総数 13,015,222 ― ―
総株主の議決権 ― 124,502 ―
② 【自己株式等】
平成29年９月30日現在 所有者の氏名
又は名称
所有者の住所
自己名義 所有株式数
(株)
他人名義 所有株式数
(株)
所有株式数 の合計
(株)
発行済株式 総数に対する
所有株式数 の割合(％) (自己保有株式)
ネクストウェア株式会社
大阪市中央区北久宝寺町 ４－３－11
564,400 ─ 564,400 4.34
計 ― 564,400 ─ 564,400 4.34
２
【役員の状況】
第４
【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令 第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
１
【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円) 前連結会計年度
(平成29年３月31日)
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 574,097 879,329
受取手形及び売掛金 523,560 326,103
商品及び製品 3,531 2,558
仕掛品 5,151 33,501
原材料及び貯蔵品 494 808
その他 66,708 75,899
流動資産合計 1,173,544 1,318,200
固定資産
有形固定資産 29,478 27,891
無形固定資産
その他 77,039 70,260
無形固定資産合計 77,039 70,260
投資その他の資産 ※ 141,380 ※ 134,373
固定資産合計 247,899 232,525
繰延資産 2,577
-資産合計 1,424,020 1,550,726
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 147,019 89,466
短期借入金 169,669 155,784
1年内返済予定の長期借入金 87,534 81,381
未払法人税等 12,859 18,901
その他 131,471 217,091
流動負債合計 548,553 562,624
固定負債
長期借入金 132,186 95,062
新株予約権付社債 40,000
-退職給付に係る負債 21,383 22,209
固定負債合計 193,569 117,271
負債合計 742,123 679,896
純資産の部
株主資本
資本金 1,209,127 1,310,965
資本剰余金 275,724 377,562
利益剰余金 △615,179 △626,422
自己株式 △191,276 △191,276
株主資本合計 678,396 870,830
新株予約権 3,500
-純資産合計 681,896 870,830
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】 【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
(単位：千円) 前第２四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日)
売上高 1,226,493 1,279,349
売上原価 916,782 905,888
売上総利益 309,710 373,460
販売費及び一般管理費 ※ 360,151 ※ 362,303
営業利益又は営業損失（△） △50,440 11,157
営業外収益
受取利息 2,117 333
受取配当金 177 100
受取手数料 163 138
保険配当金 76 191
その他 744 50
営業外収益合計 3,279 813
営業外費用
支払利息 3,410 3,102
新株予約権発行費償却 - 2,049
その他 1,004 1,414
営業外費用合計 4,415 6,566
経常利益又は経常損失（△） △51,576 5,405
特別利益
投資有価証券売却益 4,369
-特別利益合計 4,369
-税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期 純損失（△）
△47,207 5,405
法人税、住民税及び事業税 3,408 12,966
過年度法人税等 △1,717 2,198
法人税等調整額 1,424 1,482
法人税等合計 3,116 16,648
四半期純損失（△） △50,323 △11,242
【四半期連結包括利益計算書】 【第２四半期連結累計期間】
(単位：千円) 前第２四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日)
四半期純損失（△） △50,323 △11,242
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △2,247
-その他の包括利益合計 △2,247
-四半期包括利益 △52,571 △11,242
（内訳）
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円) 前第２四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税 金 等 調 整 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 金 等 調 整 前 四 半期純損失（△）
△47,207 5,405
減価償却費 18,094 15,842
貸倒引当金の増減額（△は減少） △805
-退職給付に係る負債の増減額（△は減少） △456 825
受取利息及び受取配当金 △2,294 △433
支払利息 3,410 3,102
売上債権の増減額（△は増加） 202,986 197,457
たな卸資産の増減額（△は増加） △24,930 △27,691
仕入債務の増減額（△は減少） △109,493 △57,553
その他の流動資産の増減額（△は増加） △12,193 △11,093
その他の流動負債の増減額（△は減少） 10,797 85,898
その他 △2,611 4,480
小計 35,296 216,240
利息及び配当金の受取額 2,160 613
利息の支払額 △3,303 △2,716
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） △18,274 △200
営業活動によるキャッシュ・フロー 15,879 213,936
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入 30,000
-有形固定資産の取得による支出 △13,627 △2,424
無形固定資産の取得による支出 △20,158 △5,427
投資有価証券の取得による支出 - △19,995
貸付けによる支出 △35,000 △20,000
貸付金の回収による収入 52,480 50,000
その他 7,449 △3,089
投資活動によるキャッシュ・フロー 21,143 △937
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △30,000 △13,885
長期借入れによる収入 10,000
-長期借入金の返済による支出 △60,434 △43,277
株式の発行による収入 - 160,176
その他 - △10,782
財務活動によるキャッシュ・フロー △80,434 92,231
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △43,411 305,231
現金及び現金同等物の期首残高 435,825 534,097
【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項) 該当事項はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
前連結会計年度 (平成29年３月31日)
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
投資その他の資産 1,550千円 1,550千円
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。 前第２四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年９月30日)
給料及び手当 136,269千円 132,725千円
退職給付費用 5,355 〃 4,427 〃
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおり であります。
前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年９月30日)
現金及び預金 432,414千円 879,329千円
預入期間が３か月を超える定期預金 △40,000 〃 △40,000 〃
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) １．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日 後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動 該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) １．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日 後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
第２回転換社債型新株予約権付社債の権利行使及び第９回新株予約権の権利行使による新株発行に伴い、当第２ 四半期連結累計期間において資本金が101,838千円、資本準備金が101,837千円それぞれ増加し、当第２四半期連結 会計期間末において資本金が1,310,965千円、資本剰余金が377,562千円となっております。
(セグメント情報等) 【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) 単一セグメントであるため、セグメント情報については記載しておりません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年９月30日)
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年９月30日)
(1) １株当たり四半期純損失 4円52銭 93銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失(千円) 50,323 11,242
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失(千円)
50,323 11,242 普通株式の期中平均株式数(株) 11,132,860 12,060,236 （注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２
【その他】
第二部
【提出会社の保証会社等の情報】
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成29年11月10日 ネクストウェア株式会社
取締役会 御中
監査法人グラヴィタス
指定社員 業務執行社員
公認会計士 木 田 稔 印
指定社員 業務執行社員
公認会計士 藤 本 良 治 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているネクストウェア 株式会社の平成29年４月１日から平成30年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間(平成29年７月１日か ら平成29年９月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成29年４月１日から平成29年９月30日まで)に係る四半期連結 財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッ シュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結 財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸 表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対す る結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準 拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質 問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と 認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認 められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ネクストウェア株式会社及び連結子会社の平成29年９月30日現在 の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表 示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
